3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Bij de bouwgrondexploitatie vindt budgetbeheer plaats op basis van exploitatiebegrotingen over meerdere jaren. Bij verschuiving in de jaarschijven worden de begrotingen daarom niet bijgesteld. Deze verschuivingen kunnen wel leiden tot verschillen ten opzichte van de begrote baten en lasten. Door de verrekening met de toe- of afname van de boekwaarde is er per saldo geen verschil. De hier in de jaarrekening opgenomen toelichting is daarom beperkt tot significante afwijkingen van de bouwgrondexploitaties die geen budgettair neutraal saldo hebben voor 2023. De voortgang van de bouwgrondexploitaties wordt toegelicht in de paragraaf Grondbeleid.

bedragen x € 1.000	Voordeel	Nadeel	I/S
60304 Industrieterreinen Bergerden, Huissen Door uitgifte van een kavel kan de verliesvoorziening worden verlaagd. Dit bedrag komt ten gunste van de reserve grondexploitatie.	150		I
Agropark, Huissen Er is een verplichte winstneming verwerkt. De winst komt ten gunste van de reserve grondexploitatie.	121		I
Agropark III, Huissen De in 2022 gemaakte voorbereidingskosten Agropark III zijn achteraf in 2023 conform raadsbesluit van 19 oktober 2021 geactiveerd.	97		I
Houtakker II, Bemmel Er is een verplichte winstneming verwerkt. De winst komt ten gunste van de reserve grondexploitatie.	282		I
NEXTgarden programma In 2023 is € 585.000 besteed aan het programma NEXTgarden. De besteding in 2023 betreft voor € 532.000 provinciale middelen. Dat deel is budgettair neutraal. € 53.000 betreft gemeentelijk deel. Hiervoor is nog een reserve van afgerond € 26.000 beschikbaar. De onttrekking aan de reserve NEXTgarden komt als nadeel terug bij het onderdeel mutaties reserves. Daarnaast ontstaat er een voordeel doordat op basis van de BBV-voorschriften de deelname in het warmtenet wordt overgeheveld naar de balans.	532 550	585	I I
NEXTgarden toekomstvisie Er was € 375.000 begroot terwijl de werkelijke uitgaven tot nu toe € 210.000 waren. Het restant van € 165.000 gebruiken we als cofinanciering bij de regiodeal 'gezonde groene groei'. De regiodeal is een investering samen met andere overheden in (de rol van NEXTgarden bij) de omgevingskwaliteit in de regio. Omdat kosten worden gedekt door een onttrekking aan de algemene reserve komt een gelijk bedrag als nadeel terug bij het onderdeel mutaties reserves.	165		I