Aanbieding

Beste leden van de raad,

Graag bieden wij u het jaarverslag en de jaarrekening 2023 aan. In deze aanbiedingsbrief geven wij eerst een impressie van enkele inhoudelijke resultaten. Daarna besteden we aandacht aan het financieel resultaat, de ontwikkeling van de weerstandsratio en de resultaten van onze grondexploitatie.

Impressie inhoudelijke resultaten
We hebben het afgelopen jaar bijna 20 bestemmingsplanwijzigingen voorbereid, waarover u vervolgens een besluit heeft genomen. Om ervoor te zorgen dat we op 1 januari 2024 met de uitvoering van de Omgevingswet aan de slag konden, heeft u een aantal uitgangspunten vastgesteld. Daarnaast is de Woondeal 2.0 is vastgesteld. U stelde een voorbereidingskrediet beschikbaar voor de planontwikkeling van flexibele huurwoningen in het sociale segment en het middensegment. Eind 2023 besloot u onder andere hiervoor de grondexploitatie vast te stellen.

In maart 2023 stelde u de Contourennota Sociale Basis vast en vervolgens in mei de omgekeerde verordening Sociaal Domein. Belangrijke stappen om ook in de (nabije) toekomst zorg en ondersteuning beschikbaar te houden voor onze inwoners.

U stelde het Gemeentelijk Watertakenplan vast als opvolger van het Gemeentelijk Rioleringsplan. Verder legden wij u de geactualiseerde nota Toerisme & Recreatie en het geactualiseerde beleidskader energietransitie en uitgangspuntennotitie energievisie zone A15 ter besluitvorming voor. Voor de nieuwbouw van OBC Bemmel en Sporthal Bemmel stelde u de benodigde investeringsbudgetten beschikbaar. Dat deed u ook voor de realisatie van een multifunctionele accommodatie in de O.L.V. Kerk in Huissen.

Het voorgaande is slechts een greep uit alle onderwerpen die wij het afgelopen jaar aan u ter besluitvorming hebben voorgelegd. We hebben nog veel meer zaken opgepakt en uitgevoerd. Bij de verschillende programma’s hebben we dat bij “Wat hebben we gedaan?“ verder toegelicht.

Financieel resultaat
Begroot was een voordelig resultaat van € 888.000. De jaarrekening 2023 laat een voordelig resultaat zien van € 3.283.000, een verschil van € 2.396.000. De belangrijkste, voornamelijk incidentele verschillen hebben betrekking op de volgende posten:

Bouwleges, voordeel € 944.000. Dit wordt vooral veroorzaakt door verleende vergunningen voor grotere projecten, waaronder vier woningbouwprojecten.
Jeugd, WMO en inkomensregelingen, voordeel € 789.000. Er zijn diverse oorzaken die aan dit voordeel ten grondslag liggen. In programma 6 hebben wij dit verder toegelicht.
NEXTgarden, voordeel € 550.000. De deelname in het warmtenet moet op basis van de BBV-voorschriften worden verantwoord op de balans. Met als gevolg een voordeel in de exploitatie.
Agropark III, voordeel € 97.000. De voorbereidingskosten zijn conform raadsbesluit van 19 oktober 2021 geactiveerd. Met ook hier een positief effect op de exploitatie.

Meer gedetailleerde toelichtingen op de verschillen tussen de begroting en de jaarrekening kunt u vinden bij de verschillende programma’s onder “Wat heeft het gekost”.

Ontwikkeling weerstandsratio
Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de risico’s die we lopen (de benodigde weerstandscapaciteit) en de financiële middelen die we hebben om de risico’s te dekken (de beschikbare weerstandscapaciteit). Deze relatie noemen we de ratio van het weerstandsvermogen en bedraagt 4,6 (begroting 2024: 4,7). Daarbij is nog geen rekening gehouden met het positieve rekeningresultaat van € 3.200.000 miljoen. De weerstandsratio bedraagt dan 5,1. We streven naar een minimale ratio van 1,0.

Resultaten grondexploitatie
De algemene reserve grondexploitatie is met € 1.200.000 toegenomen van € 8.500.000 naar € 9.700.000. Van de toename van deze reserve heeft € 555.000 betrekking op de storting vanuit de reserve inzet woningbouw voor de projecten Bibliotheek Gendt en Blauwe Hoek Doornenburg. Naast de algemene reserve grondexploitatie hebben we voor verliesgevende projecten een voorziening getroffen. Deze voorziening bedraagt eind 2023 € 4.600.000.

Een meer gedetailleerde toelichting op zowel de reserve als de verliesvoorziening kunt u vinden in de paragraaf grondbeleid.

Afsluiting
De jaarrekening 2023 sluiten we af met een positief resultaat. Voor de komende jaren ligt er een grote opgave om tot een sluitende begroting te komen of zelfs te voorkomen dat de rekeningresultaten in de rode cijfers duiken. In de Kadernota 2025 hebben wij dit voor u inzichtelijk gemaakt.

Lingewaard, 28 mei 2024

Burgemeester en wethouders